证券代码：002921 证券简称：联诚精密 公告编号：2025-061
债券代码：128120 债券简称：联诚转债
山东联诚精密制造股份有限公司
本公司及董事会举座成员保证信息泄露的内容确切、准确、好意思满，莫得
缺欠纪录、误导性述说或要紧遗漏。
止境教唆：
扣税后的赎回价钱以中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司（以下简称“中
登公司”）核准的价钱为准。
强制赎回。本次赎回完成后，“联诚转债”将在深圳证券来去所摘牌。投资者抓
有的“联诚转债”存在被质押或冻结情形的，提倡在罢手转股日前打消质押或冻
结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
的市集价钱存在较大各异，特提醒抓有东说念主翔实在限期内转股。投资者如未实时转
股，可能濒临死亡，敬请投资者翔实投资风险。
一、赎回情况综合
（一）触发赎回情形
自 2025 年 6 月 25 日至 2025 年 7 月 25 日，山东联诚精密制造股份有限公
司（以下简称“公司”）股票价钱已有 15 个往异日的收盘价不低于“联诚转债”
当期转股价钱 11.59 元/股的 130%（含 130%，即 15.07 元/股），凭据《公司公开
刊行可颐养公司债券召募评释书》（以下简称《召募评释书》）的联系商定，已
触发“联诚转债”的有条件赎回条件。
前赎回“联诚转债”的议案》，决定垄断可转债的提前赎回权，对赎回登记日登
记在册的“联诚转债”一说念赎回。
（二）有条件赎回条件
凭据《召募评释书》，“联诚转债”有条件赎回条件的联系商定如下：
在本次刊行的可颐养公司债券转股期内，当下述两种情形的肆意一种出当前，
公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一说念或部分未转
股的可颐养公司债券：
①在本次刊行的可颐养公司债券转股期内，要是公司股票在职何网络三十个
往异日中至少有十五个往异日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含
②当本次刊行的可颐养公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可颐养公司债券抓有东说念主抓有的将赎回的可颐养公司债券票
面总金额；
i：指可颐养公司债券往时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本体日期天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个往异日内发生过转股价钱颐养的情形，则在颐养前的往异日
按颐养前的转股价钱和收盘价钱计较，颐养后的往异日按颐养后的转股价钱和收
盘价钱计较。
二、赎回实际安排
（一）赎回价钱偏执细目依据
凭据《召募评释书》中“联城转债”有条件赎回条件的联系商定，赎回价钱
为 100.22 元/张（含息税）。具体计较神色如下：
当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可颐养公司债券抓有东说念主抓有的将赎回的可颐养公司债券票
面总金额；
i：指可颐养公司债券往时票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日（2025 年 7 月 17 日）起至本计息年度赎
回日（2025 年 8 月 18 日）止的本体日期天数 32（算头不算尾）。
当期利息 IA=B×i×t/365=100×2.50%×32/365≈0.22 元/张；
赎回价钱=债券面值+当期利息=100+0.22=100.22 元/张；
扣税后的赎回价钱以中登公司核准的价钱为准。公司辨别抓有东说念主的利息所得
税进行代扣代缴。
（二）赎回对象
限定赎回登记日（2025 年 8 月 15 日）收市后在中登公司登记在册的举座
“联诚转债”抓有东说念主。
（三）赎回标准实时辰安排
转债”抓有东说念主本次赎回的联系事项。
记日（2025 年 8 月 15 日）收市后在中登公司登记在册的“联诚转债”。本次赎
回完成后，“联诚转债”将在深圳证券来去所（以下简称“深交所”）摘牌。
款将通过可转债托管券商平直划入“联诚转债”抓有东说念主的资金账户。
媒体上刊登赎回后果公告和可转债摘牌公告。
（四）其他事宜
酌量部门：山东联诚精密制造股份有限公司证券部
酌量电话：0537-3956905
三、公司本体限定东说念主、控股推进、抓股 5%以上推进、董事、监事、高档管
理东说念主员在赎回条件清高前六个月内来去“联诚转债”的情况
经自查，公司本体限定东说念主、控股推进、抓股 5%以上推进、董事、监事、高
级科罚东说念主员在本次“联诚转债”赎回条件清高前六个月内（即 2025 年 1 月 25 日
至 2025 年 7 月 25 日）不存在来去“联诚转债”的情况。
四、其他需评释的事项
（一）对于投资者交纳可转债利息所得税的评释
定，
“联诚转债”的个东说念主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东说念主利息所得税，
纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东说念主民币 100.22 元（含税），
本体派发赎回金额为东说念主民币 100.176 元（税后）。上述所得税将调节由各兑付机
构慎重代扣代缴并平直向各兑付机构方位地的税务部门缴付。
定，对于抓有“联诚转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可
转债赎回金额为东说念主民币 100.22 元（含税）。
业所得税、升值税计策的公告》（财政部税务总局公告 2021 年 34 号），自 2021
年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市集获得的
债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税。因此，对抓有“联诚转债”的及格
境外机构投资者（包括 QFII、RQFII）等非住户企业（其含义同《中华东说念主民共和
国企业所得税法》）暂免征收企业所得税，即每张可转债本体派发赎回金额为东说念主
民币 100.22 元。上述暂免征收企业所得税的畛域不包括境外机构在境内缔造的
机构、场合获得的与该机构、场合有本体臆想的债券利息。
（二）对于办理可转债转股事宜的评释
进行转股文书。具体转股操作提倡可转债抓有东说念主在文书前酌量开户证券公司。
小单元为 1 股；吞并往异日内屡次文书转股的，将合并计较转股数目。可转债抓
有东说念主肯求颐养成的股份须是 1 股的整数倍，转股时不及颐养为 1 股的可转债余
额，公司将按照深交所等部门的联系步骤，在可转债抓有东说念主转股当日后的五个交
易日内以现款兑付该部分可转债余额以及该余额对应确当期应酬利息。
文书后次一往异日上市运动，并享有与原股份同等的权柄。
五、风险教唆
凭据安排，限定 2025 年 8 月 15 日收市后仍未转股的“联诚转债”将被强制
赎回。本次赎回完成后，“联诚转债”将在深交所摘牌。投资者抓有的“联诚转
债”存在被质押或冻结情形的，提倡在罢手转股日前打消质押或冻结，以免出现
因无法转股而被强制赎回的情形。
本次“联诚转债”赎回价钱可能与其罢手来去和罢手转股前的市集价钱存在
较大各异，特提醒抓有东说念主翔实在限期内转股。投资者如未实时转股，可能濒临损
失，敬请投资者翔实投资风险。
六、备查文献
特此公告。
山东联诚精密制造股份有限公司
董事会
二〇二五年八月七日
